Conheça nosso novo guia de auditoria da BSM

Com o objetivo de fortalecer sua função de supervisão e fiscalização dos Participantes dos mercados organizados administrados pela B3, a BSM lançou um guia para apoiar o mercado durante os processos de auditoria. O cumprimento das obrigações regulatórias pode ser desafiador, gerando incertezas e dúvidas entre os agentes envolvidos. Com isso, a BSM preparou esse guia que visa esclarecer os procedimentos adotados, proporcionando maior transparência e previsibilidade em relação aos aspectos regulatórios abordados, além de oferecer informações claras sobre cada etapa do processo de supervisão por auditoria.

O guia é dividido em 11 partes, que incluem:

1.    Definição e tipos de auditoria;
2.    Benefícios da auditoria da BSM;
3.    Metodologia adotada nas auditorias conduzidas;
4.    Tutorial de como se preparar para a auditoria da BSM;
5.    Marcos temporais de cada etapa da auditoria;
6.    Processos internos do Participante que podem ser auditados;
7.    Funcionamento do Portal BSM;
8.    Encerramento da auditoria, possíveis cenários resultantes e como proceder em cada um;
9.    Dispensa de uma auditoria regular;
10.    Auditoria por autodeclaração; e
11.    Monitoramento Conjunto Contínuo de Dados (MC²D).

Para acessar o guia, clique aqui.